Надзор на Кипре привлекает внимание к мерам защиты средств в учреждениях электронных денег

Никосия, Кипр. Учреждения, занимающиеся электронными деньгами, и платежные организации, владеющие средствами клиентов на основании лицензий Центрального банка Кипра, должны были представить независимый отчет с ограниченной достоверностью до 30 сентября 2026 года. Это требование дополняет независимую проверку соблюдения требований по обеспечению гарантий, что является механизмом, отличным от защиты банковских депозитов.

Независимые проверки на Кипре

Согласно опубликованной информации о проведении проверки, отчеты должны были оценить соответствие нормативным требованиям по обеспечению гарантий за финансовый год, заканчивающийся 31 декабря 2025 года.

В опубликованных требованиях указано, что проверку достоверности должен проводить независимый аудитор. Такой аудитор не может также проводить аудит финансовой отчетности учреждения или выступать в качестве его внутреннего аудитора.

Заявленная цель состоит в том, чтобы установить, поддерживают ли учреждения надлежащие организационные механизмы и средства контроля для снижения риска потери средств клиентов или неправильного управления ими. Это мероприятие отражает повышенное внимание надзорных органов к обеспечению безопасности на Кипре.

Как работает система обеспечения безопасности

Закон об EMI и европейские директивы обязывают учреждения, занимающиеся электронными деньгами (EMI), обеспечивать сохранность соответствующих денежных средств, полученных от клиентов.

Европейская нормативная база определяет сегрегацию как основное средство выполнения этого обязательства: соответствующие денежные средства клиентов должны храниться отдельно от собственных ресурсов учреждения.

Согласно этим правилам, если учреждение удерживает средства сверх указанного срока, оно должно перевести их на отдельный счет в кредитном учреждении или, если это разрешено, в центральном банке. В качестве альтернативы оно может инвестировать их в приемлемые активы, отвечающие критериям безопасности, ликвидности и низкого уровня риска.

Данная система предназначена для защиты денежных средств, находящихся под гарантией, в соответствии с национальным законодательством, от требований других кредиторов учреждения, особенно в случае его неплатежеспособности. Ее основное отличие заключается в том, что средства клиентов не принадлежат к тому же фонду, что и собственные средства учреждения, и должны рассматриваться отдельно.

Чем это отличается от защиты депозитов?

Согласно соответствующим нормативным актам, банки и EMI защищают деньги клиентов с помощью различных механизмов. Таким образом, деньги, размещенные в EMI, не следует рассматривать как обычный банковский депозит.

Система гарантирования депозитов распространяется на банковские депозиты, соответствующие установленным законом требованиям, в случае банкротства банка. Защита не дает эквивалентной гарантии в случае банкротства учреждения. Вместо этого система стремится с самого начала отделять и защищать соответствующие средства клиентов, не подвергая их риску финансового положения учреждения.

Меняющийся ландшафт платежей

На фоне стремительных изменений в том, как компании обрабатывают денежные средства и переводят их, EMI стали играть более активную роль в европейских платежах. Их услуги включают цифровые счета, трансграничные платежи, обмен валюты и другие финансовые предложения.

По мере того, как все больше компаний рассматривают варианты, выходящие за рамки традиционных банков, различие между гарантиями и депозитами становится важным для принятия решений о том, где и как они хранят свои деньги и управляют ими. Соответствующие механизмы определяют, что происходит со средствами, доверенными EMI, и как эти средства защищены.