Кипр присоединился к расследованию EPPO по делу о предполагаемой схеме мошенничества с НДС на €15,7 млн

Никосия, Кипр. Кипрские власти приняли участие в расследовании Европейской прокуратуры по подозрению в крупномасштабном мошенничестве с НДС, связанном с онлайн-продажей новых мобильных телефонов.

Расследования на Кипре были сосредоточены на пяти компаниях и одном жилом доме в Никосии и Ларнаке, где власти собрали и изъяли доказательства и электронные данные.

Трансграничная операция

Европейская прокуратура сообщила, что обыски, аресты и замораживание активов были проведены в Австрии, Болгарии, на Кипре и в Германии.

Четверо подозреваемых были арестованы, в том числе трое в Болгарии и один в Германии. Следственный суд вынес решение о замораживании активов на сумму около 20,5 миллионов евро в отношении двух подозреваемых и двух компаний.

По подозрению в мошенничестве с НДС

Расследование касается предполагаемой схемы мошенничества с наценкой на НДС, связанной с продажей новых мобильных телефонов потребителям в Германии.

Схема наценки на НДС представляет собой специальное налоговое соглашение, при котором НДС уплачивается только с прибыли продавца, а не с полной цены продажи. Она призвана предотвратить двойное налогообложение при перепродаже подержанных товаров.

Применение этой схемы к новым товарам, которые не подпадают под ее действие, может привести к значительным потерям государственных доходов.

Компании в трех странах

По данным следствия, подозреваемые создали трансграничную торговую структуру с участием компаний в Болгарии, на Кипре и в Германии, чтобы обеспечить возможность предполагаемого незаконного применения схемы надбавки к НДС к новым мобильным телефонам, продаваемым онлайн в Германии.

Собранные доказательства указывают на то, что мобильные телефоны проходили через цепочку компаний, контролируемых подозреваемыми, прежде чем были проданы немецкими интернет-магазинами конечным покупателям. Такая схема, как утверждается, создавала видимость того, что телефоны подпадали под действие схемы с маржой по НДС, при которой НДС рассчитывался только с прибыли продавцов, а не с полной стоимости телефонов.

Следствие установило, что двое главных подозреваемых, супружеская пара из Болгарии, организовали и контролировали компании, участвовавшие в предполагаемом мошенничестве, и применяли незаконные правила взимания НДС по всей цепочке поставок.

Предполагаемая схема, по оценкам, привела к потерям НДС, превышающим 15,7 млн. евро. Окончательная сумма остается предметом продолжающегося расследования.